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Nunca podremos decirlo lo suficiente: el plan de flujo de caja es el elemento clave de la gestión del flujo de caja. Prever los ingresos y desembolsos de la empresa durante un período determinado, es una herramienta imprescindible para definir la estrategia financiera a seguir en términos de inversión, contratación, endeudamiento, etc.
A menos que la empresa esté en proceso de creación, un plan de flujo de caja se basa en el análisis del desempeño pasado, por un lado, y en el análisis de las tendencias del mercado, por otro. Sin embargo, los últimos años sólo ofrecen una pequeña visión de los retos a los que nos podemos enfrentar en el futuro, que de por sí son difíciles de predecir: aparición de un nuevo competidor en el mercado, crisis imposible de predecir, cambios significativos en el entorno, etc. con un método de planificación tradicional se corre el riesgo de carecer de flexibilidad para responder a este tipo de problemas. En 2020, muchas empresas se vieron sacudidas por la crisis sanitaria. Otros ya habían confiado en una estrategia de escenarios diseñada a principios de ejercicio y pudieron dar marcha atrás un poco más fácilmente. ¿Pero qué es exactamente?
La planificación de escenarios es un método que se utiliza desde hace mucho tiempo en sectores como la agricultura y la industria militar. Consiste en formular hipótesis sobre cuál será el futuro de la empresa en un periodo determinado, en función de la evolución de su entorno y de sus diversas mutaciones.
Una vez definido el horizonte temporal de su análisis, la empresa debe identificar las principales tendencias sociales, económicas, políticas o incluso tecnológicas que podrían impactarla. A partir de estas tendencias, es necesario definir las principales incertidumbres, es decir, los acontecimientos cuyo impacto, aunque todavía incierto, puede afectar significativamente a su competitividad. Estas incertidumbres se desarrollan luego según diferentes temas, en varios escenarios alternativos que deben ser coherentes y, sobre todo, plausibles. ¡El objetivo no es crear ciencia ficción sino tener en cuenta los riesgos y oportunidades!
Es en caso de crisis cuando el tesorero más necesita conocer el estado de su liquidez y su disponibilidad para poder reaccionar muy rápidamente. Como no podemos predecir el futuro, debemos considerarlo creando varios escenarios, desde el más pesimista hasta el más optimista, para abarcar así todos los casos posibles. Luego, mes tras mes, surgirá el escenario más acorde con la realidad; entonces bastará seguirlo o tomarlo como referencia para adaptarlo y crear nuevos escenarios sobre esta nueva base.
Es utópico pretender establecer distintos escenarios y mantenerlos actualizados en Excel. Para explorar y modelar fácilmente sus escenarios con el fin de simular los impactos financieros de las decisiones estratégicas y sus consecuencias en su flujo de caja, solo existe una solución: automatizar sus planes de flujo de caja.
Con NEOFI, diga adiós a las múltiples hojas de cálculo y al tiempo dedicado a revisiones manuales: cree, simule, refine y modifique sus escenarios con facilidad a través de una plataforma intuitiva y fácil de configurar.
NEOFI integra directamente sus datos en su base de datos para evolucionar sus escenarios a medida que surgen eventos. También puedes guardar tus simulaciones para desarrollarlas más tarde.
Finalmente, la herramienta es colaborativa, lo que simplifica la comunicación con tus directivos y facilita la transmisión de información dentro de los diferentes equipos.
