En un contexto de incertidumbre internacional o sanitaria, el flujo de caja está más que nunca en el centro de las preocupaciones de las empresas, lo que refuerza la atención prestada a las previsiones de flujo de caja . Indicador esencial para la toma de decisiones, la herramienta de previsión tiene como objetivo estimar todos los ingresos y desembolsos de efectivo de una empresa durante un período determinado, con el fin de gestionar la liquidez y las inversiones, y prever las necesidades de capital de trabajo y financiación.
Auténtico vector de la cultura del efectivo, la previsión del flujo de caja es una herramienta estratégica para la empresa. Y, sin embargo, según un estudio realizado por Gtreasury “ Cash Forecasting & Visibility SurveyReport ” publicado el 3 de noviembre de 2021, el 48% de los tesoreros experimentan dificultades a la hora de desarrollar sus previsiones de flujo de caja. Además, según este estudio, sería tres veces más difícil generar posiciones de caja sin TMS (sistema de gestión de tesorería). A pesar de esta observación, las hojas de cálculo Excel siguen siendo, con diferencia, el medio de planificación financiera más utilizado, incluso en las empresas más grandes. ¿Cómo explicar este fenómeno?
Creado en 1985, el software publicado por Microsoft ha sufrido numerosos cambios que ahora le confieren funcionalidades notables. Fácil de usar, parte de su potencia radica en la importación y manipulación de datos lo que permite diseñar informes visualmente muy logrados. Por último, económicas, incluso hay muchas plantillas gratuitas en Internet para gestionar su flujo de caja.
Y, sin embargo, estas múltiples ventajas para calcular las previsiones de tesorería con Excel nunca podrán ocultar sus limitaciones: el trabajo recurrente y permanente de controlar los datos recuperados, la colaboración interna asincrónica, la trazabilidad inexistente, el acceso imposible en tiempo real. , relativa fiabilidad y la obligación de dominar perfectamente Excel para detectar fuentes de errores y evitar configuraciones tediosas.
Para superar las limitaciones de estos procesos manuales y ganar confianza, la digitalización y automatización de las previsiones de flujo de efectivo son esenciales y, al mismo tiempo, brindan a los tesoreros flexibilidad que les permite desarrollar y actualizar sus previsiones. Hoy en día existen soluciones que ofrecen verdadera satisfacción.
El primer desafío que enfrenta el tesorero en términos de pronósticos de flujo de efectivo es el de recopilar datos financieros. ¿Cuándo están disponibles? ¿Cómo recuperarlos? ¿Cómo puedo integrarlos fácilmente en mi herramienta de pronóstico?
Un TMS eficaz sabe responder a estas preguntas y es capaz de recopilar todos los datos a tener en cuenta para elaborar una previsión de flujo de caja eficaz: pagos, transacciones financieras, avisos de transacciones, presupuestos de flujo de caja diseñados manualmente, etc. ¡No más problemas para encontrar información, demoras en la obtención de un archivo, errores de entrada o conversiones de formato laboriosas! Con una solución de automatización, todos los datos necesarios para desarrollar sus pronósticos se reúnen en un solo lugar, fácilmente visible, accesible en tiempo real y operativo. Algunos programas son lo suficientemente flexibles como para permitirle refinar sus pronósticos o modificarlos en función de resultados reales o contingencias financieras. Tienes la posibilidad de simular previsiones según varios escenarios, aplicar hipótesis de evolución e incluso arrastrar tus previsiones de un ejercicio anterior.
No basta con agregar una gran cantidad de datos financieros, aún es necesario saber cómo aprovecharlos al máximo. Para analizar las previsiones, las funciones de automatización y digitalización suelen enriquecerse con un diseñador automático de informes personalizables y fácilmente compartibles. Éstos pueden configurarse para evolucionar según las necesidades y contingencias y ofrecer múltiples ejes de análisis y vistas gráficas gracias a las funciones de Business Intelligence en las que se basan.
En términos de previsión de flujo de caja, hablamos cada vez más del Machine Learning en el que se basa la Inteligencia Artificial, que parece tener un futuro brillante. Si el uso es incipiente en el campo, el progreso confirma que probablemente contribuirá a un gran cambio para los equipos de tesorería, o al menos para aquellos que han pasado a la automatización.
